“小微企业+母子公司”经营现金流监管监测模式

小微企业是发展的生力军、就业的主渠道、创新的重要载体。为响应国家关于稳大盘、稳就业、稳市场主体决策部署，中国农业发展银行松原市分行营业部抗稳政策性银行责任担当，充分认识支持小微企业的重要意义，把支持小微企业发展摆在突出位置。创新“母+子”现金流模式，对接主要从事兽药、兽用疫苗生产制造活动的小微企业，其母子公司业务为兽药、疫苗产业链模式，贯穿生产、销售、社会防疫等环节。该模式操作要点主要三个方面：

合规管理方面：该模式下项目，对象上支持了普惠小微企业，严守农发行业务边界，确保未脱农离农，并严格按照农发行制度规定落实行政审批手续，加强规范管理。同时该公司在我行贷款利率低于他行融资成本，在支持企业经营方面发挥了我行农业政策性金融职能。

现金流方面：由于单户企业的现金流可能存在被交易对方占用的情况，导致贷款期内客户在我行现金流无法充分保证，但“母+子”现金流模式可以和企业协商，将除贷款企业外的其他子公司或关联公司的经营流水转移至我行，在贷款利率定价方面可按照集团整体情况进行贡献度分析，可以通过监管集团公司的现金流情况掌握集团整体经营情况同时降低企业在我行融资成本。

风险防控方面：首先在贷款项目营销时需与客户达成一致，在对小微企业支持的同时将其相关的母子公司现金流引入我行，利用我行现今便利的资金结算手段，在不影响企业正常经营的情况下达成我行贷款管理的目的。同时可签订账户管理协议，在一定条件下，可以使用其他公司的资金偿还我行贷款。

该现金流创新模式可支持具有关联关系的小微企业，切实解决普惠小微融资难融资贵问题，使小微企业获得信贷支持的准入门槛大大降低，更好发挥履行政策性银行补短板逆周期职能。